Planiranje i postavljanje financijskih ciljeva posebno je važno za sveobuhvatno strateško upravljanje. Na koji način i koliko uspješno će ih strateški menadžer realizirati, može imati dugoročne posljedice na poslovanje tvrtke. Najbolji način za ostvarivanje financijskih ciljeva je izrada plana koji će odrediti prioritete pri realizaciji financijskih ciljeva tvrtke. Postavljanje financijskih ciljeva menadžerima omogućava fokusiranje na strateško upravljanje poslovanjem, umjesto suočavanja s dnevno-operativnim troškovima poslovanja.

Poslovni plan daje odgovore o isplativosti i održivosti poslovnog poduhvata i u prvom redu služi poduzetnicima za ocjenu investicije te kao sredstvo komunikacije sa privatnim ili javnim investitorima kao što su banke, ulagači ili potencijalni poslovni partneri. Dokument sadrži procjenu potrebnih resursa (troškova) i očekivanih prihoda iz čega proizlazi analiza isplativosti.

Sve složeniji zahtjevi za male i srednje poduzetnike te izazovna administrativna procedura zahtijevaju visoku razinu razumijevanja i efikasno upravljanje internim procesima. Uz razvoj tehnologije procesi se ubrzavaju, ali i zahtijevaju nove vještine. Što se prije tvrtke prebace na potpuno digitalno poslovanje i angažiraju financijske savjetnike novog doba koji će znati pratiti procese i pravovremeno nuditi rješenja prije će osigurati povećanje konkuretnosti i razvijanja tržišta.

Iz samo jednog primjera digitalne transformacije računovodstva, moguće je uočiti brojne prednosti za realizaciju ovih aktivnosti za tvrtke i računovodstveni sektor općenito. Brojni su primjeri iz prakse za postizanje značajnih ušteda (ne)materijalnih resursa organizacija, zahvaljujući digitalnoj transformaciji računovodstva. Na donosiocima strateških odluka je da iniciraju potrebne promjene koje neće biti uvjetovanje „pritiscima“ iz vana, nego će nastati kao rezultat interne evolucije računovodstvene funkcije i djelatnosti.